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主题:我的工业项目管理 -- 闲挂
家园博客 这种情况显然是流程控制上出了问题

怎么可能没有项目会计和财务总监的签字就能够通过呢? 出纳人员如何在违背了财务流程的原则下就付账呢? 另外财务经理的权限太大了吧,我不知道多少钱,但显然上述情况的款项之大已经超过了项目经理的权限。

根子应当出在公司的组织架构设置,流程设置,权限界定,管理制度,特别是财务制度都出了问题。

我们的审批,付款流程都是通过ERP进行的。下订单的具体流程和权限是

业务,技术部门根据采购清单下需求->采购报价->项目经理(成本控制工程师)审批是否合乎预算->业务负责人下PR(系统会自动判断是否在当初设定的预算内)->部门经理审批(1万元以下);部门总监审批(10万元以下);总经理审批(100万元以下)->财务部会计审批->CFO审批(100万元以上)->采购部经理审批->采购员下PO订单

在付款时的流程与上述过程基本相同,只是去掉了不需要的环节,增加了出纳付款审批环节。系统会自动与以前的订单相匹配。

可以看到这个流程,只要各环节人员恪尽职守,那么基本上消除了采购及费用风险。代价是费时费力,是大型企业规范化的项目采购及财务管理方法。这个流程不会因某人的要求而改变,连总经理都做不到。

如果项目经理有这么大的权限,公司的管理制度够呛。这个项目经理捅的这个篓子,估计也让他以后仕途到头了。

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